华宁县人民政府

关于华宁县2017年地方财政预算调整

方案(草案)报告的议案

 

县人大常委会:

《华宁县2017年地方财政预算调整方案(草案)》已经县十七届人民政府第9次常务会研究通过,现提请县人大常委会进行审议。

2017年,全县财政工作在县委、县政府的正确领导下,全面贯彻落实党的十八大、十八届三中四中五中六中全会以及习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话精神,财政部门进一步优化财政支出结构,深化改革,积极推进各项财税体制创新,增收节支,依法理财,加强监督管理,着力提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。为做好今年的财政工作,确保今年财政预算收支任务完成。根据我县经济建设目标和任务要求,综合分析经济形势对财政收支的影响,按照我县经济社会可持续发展的要求,对2017年地方财政预算收支作如下调整:

一、财政预算调整背景、依据及思路

2017年县级预算方案经县十七届人民代表大会第一次会议审议通过后,在预算执行中,由于受政策调整因素的影响,县级预算收支与年初预算相比发生了变化,我县今年的财政收支预算需要作适当调整:一是收入上,根据市级的安排,为确保年初人代会通过的一般公共预算收入增长6.5%的任务,县本级一般公共预算收入中的税收收入与非税收入需作相应调整,调整后的一般公共预算收入与年初预算一致。二是支出上,主要围绕中央、省、市政策规定需落实的增资政策和配套资金缺口及县委、县政府决定事项来进行调整。三是上级补助收入,主要结合省、市明确的部分转移支付政策作适当调整。四是债券转贷收入结合市级下达数进行调整。鉴于上述变化因素,根据《预算法》及相关规定,拟对今年财政预算收支进行调整。

二、公共财政预算收支调整情况

年初经县人代会通过,全县公共财政预算收入预计完成185465万元,其中:一般公共预算收入42090万元,上级补助收入126198万元,调入资金5177万元,债券转贷收入12000万元;全县公共财政预算支出预计完成185465万元,其中:一般公共预算支出163924万元,上解支出9541万元,地方债券转贷还本支出12000万元。收支相抵,结余为零。经过上半年的财政运行,经济形势不断发展变化,年初确定的财政收支与预算应根据实际情况作适当调整,2017年公共财政预算收支调整的具体建议是:公共财政预算收入调整为185779万元,比年初预算数增加314万元,增长0.17%,比2016年下降10.52%,其中:一般公共预算收入42090万元,与年初预算一致,比2016年增长6.5%;上级补助收入124569万元,比年初预算数减少1629万元,下降1.29%,比2016年增长7.57%;上年结余60万元,比年初预算数调增60万元;调入资金9000万元,比年初预算数调增3823万元;债券转贷收入10060万元,比年初预算数调减1940万元。公共财政预算支出调整为185779万元,比年初预算数调增314万元,增长0.17%,比2016年下降10.49%,其中:一般公共预算支出调整为165810万元,比年初预算数调增1886万元,增长1.15%,比2016年增长7.06%;上解上级支出调整为9909万元,比年初预算数增加368万元;债券转贷支出10060万元,比年初预算数调减1940万元。收支相抵,结余为零。预算调整具体情况如下:

     (一)公共财政预算收入调整情况。2017年,全县公共财政预算收入安排185779万元,比年初预算数增加314万元,其中:一般公共财政预算收入42090万元,与年初预算一致,比2016年增长6.5%;返还性收入2447万元,与年初预算一致,与2016年一致;一般性转移支付补助收入56916万元,比年初预算数62124万元,减少5208万元;上级专项补助收入65206万元,比年初预算数61627万元,增加3579万元;上年结余60万元,比年初预算数增加60万元;债券转贷收入10060万元,比年初预算数调减1940万元;调入资金9000万元,比年初预算数增加3823万元,调入资金来源:一是2016年预算稳定调节基金182万元。二是政府性基金调入1500万元。三是各财政专户和部门结余结转的存量资金调入7318万元。

     (二)公共财政预算支出调整情况。2017年,全县公共财政预算支出安排185779万元,比年初预算数增加314万元,比2016年度减少21771万元,下降10.49%。其中:一般公共预算支出调整为165810万元,比年初预算数调增1886万元,比2016年度增加10933万元,增长7.06%;上解上级支出调整为9909万元,地方债券转贷还本支出调整为10060万元。具体是:

   1.人员经费支出调减1814万元。人员经费调整预算安排83797万元,比年初预算数85611万元减少1841万元,降低2.12%调减6028万元,主要项目:一是定包奖取消减少支出530万元;二是五险金调减5092万元;三是其他人员经费(护理费、遗属补助、抚恤金等)调减406万元。调增4211万元,主要项目:一是正常增资调增1225万元;二是公积金调增570万元;三是综合考评奖及其他调增2416万元,主要是2016年考核一等奖调增521万元,2017年后三季度提高标准预发综合考评奖1725万元。

   2.公用经费支出增加2477万元。公用经费调整预算安排9920万元,比年初预算数7443万元,增加2477万元,增长33.28%。主要原因:一是义务教育阶段生均公用经费年初预算不足部分。二是华一中、华二中取消择校生收费后县级需保证公用经费人均1020/年。

   3.专项资金及业务费支出增加4223万元。专项资金及业务费调整预算安排72093万元,比年初预算数67870万元增加4223万元,增长6.22%

   4.预备费调整为0万元。年初预算安排3000万元,已分配调剂其他项目3000万元。

   5.上解上级支出调整为9909万元,比年初预算数增加368万元。

   6.地方债券转贷还本支出10060万元,比年初预算数调减1940万元,比2016年减少34760万元,下降77.55%

  三、政府性基金预算调整情况

2017年政府性基金预算收入安排2700万元,比年初预算数增加700万元,比上年减少1747万元,下降39.3%;上级补助1000万元,比年初预算数减少1000万元;上年结余2532万元,与年初预算一致;新增专项债券转贷收入0万元,比年初预算数减少3000万元,政府性基金预算收入合计6232万元。当年安排政府性基金预算支出4700万元,比年初预算数减少2300万元,比上年减少3442万元,下降42.3%;基金调出1500万元,比年初预算数减少1000万元,政府性基金预算支出合计6200万元,收支相抵,结余为32万元。

四、预算调整平衡情况及财力不足原因分析

预算调整后,欠拨2017年度上级专款52204万元,形成隐形赤字52204万元。主要原因:一是拨付历年欠拨专款30631万元,由于年初未列入预算,需追加预算,其中水利审计资金11000万元,扶贫资金7046万元。二是兑现2016年综合考评奖预发余额及按市级老标准预发2017年综合考评奖共计9214万元。三是2017年共拨付债务还本付息资金3845万元。四是拨付教育经费1401万元。五是拨付发改局项目前期费2800万元。六是拨付县本级专项经费19358万元。具体为年初预算安排县本级专项经费45676万元,调减13000万元,已拨付11516万元,未拨付21160万元;途中新增县本级专项经费支出13066万元,已拨付9637万元,未拨付3429万元,以上两项县本级专项经费共计未拨付24589万元。年初预算未拨项目较大的主要是2017C级危房改造资金520万元,非税收入返还460万元,组织部村(居)民小组党员活动室建设全覆盖行动计划补助经费120万元,两类组织党建工作经费和党员培训经费121万元,县交警队协警经费148万元,县公安局治安管理业务及装备费115万元,县公安局反恐经费112万元,县级配套养路费277万元;县本级新增项目较大的主要是债券还本付息资金648万元,宁州街道棚改补助资金1500万元,海镜龙观新村电线设施经费100万元,海镜海关垃圾填埋厂渗滤液处理工程100万元,盘溪镇鱼鳞坝村与盘溪水泥厂山界纠纷协调处理经费120万元,县水利专项资金529万元,2016年教育费附加530万元,县文旅广体局百人合唱团经费、首届运动会经费、文化惠民专项经费等142万元,广播电台建设和营运费240万元,2017年建档立卡贫困户D级危房改造资金441万元,2017年整乡整村推进革命老区项目配套资金244万元,2017年建档立卡贫困人口城乡居民医疗保险金216万元,华宁县城市报警与监控建设323万元,县消防大队消防车和电动行政执法车购置经费129万元,县人社局到基层任职高校毕业生补助经费及其他经费158万元,县发改局项目前期费2800万元,县国土局土地划拨成本255万元,政府委托贷款还本付息282万元,招商引资奖励工作经费182万元。

五、预算调整中需要特别说明的事项

根据预算调整,一般公共预算收入增长6.5%,与年初人代会通过的公共财政预算收入保持一致。但根据目前的收入情况测算,全年预计实际能完成公共财政预算收入27388万元,同比减少12137万元,下降30.70%,其中:县国税局预计完成地方公共预算收入9852万元,县地税局预计完成地方公共预算收入10766万元,县财政正常非税收入6770万元;要完成年初公共财政预算收入42090万元,还缺口14702万元,形成这些缺口资金的主要因素有:一是上年收入中的一次性收入10020万元。二是华宁县烟叶税2016年完成8542万元,2017年年初预算9000万元,根据目前测算,预计2017年烟叶收购量为970万公斤,均价28.2/公斤,烟叶税为6000万元,比2016年缺口2542万元,比2017年年初预算缺口3000万元,烟叶税下降的原因是烟叶收购量未完成,且烟叶单价大幅下降,受烟叶税的影响,收入任务难以完成。要完成年初的收入目标任务,对于缺口的14702万元收入,目前只能继续通过增加非税收入加以弥补:一是已入库补交的南过境路坝区耕地质量补偿费2500万元。二是建议抓住今年市级向省级争取的国有资源资产处置收入先上解后返还的政策,加大国有资产处置力度,确保收入任务完成。

六、提请县人大常委会审议事项

提请县人大常委会审议通过《华宁县2017年地方财政预算调整方案(草案)》。

 

 

 

                

                                                                        华宁县人民政府

                                                                    20171030