根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定,玉溪市江川区审计局派出审计组,自2017年2月至2017,玉溪市江川区2015年度扶贫项目资金进行了审计。 

一、基本情况及总体评价

江川区2015年度扶贫开发项目由玉溪市江川区发展和改革局(以下简称区发改局管理并组织实施,资金由区财政局扶贫专户核算管理,并实行报账制。

(一)整村推进工程

2015年整村推进项目到位资金240万元,项目按照江贫开办发〔2015〕2号、江发改(2015)179号批复实施,项目覆盖5个(乡)镇,6个村(居)委会,6个村民小组,受益人数1 810人,其中受益建档立卡贫困人数629人。项目于2015年12月,2016年1月开始实施,2016年3、4月竣工。实际完成投资292.1万元。项目实施完成村庄道路、场地硬化12 735平方米,支砌沟渠4 158米,挡墙825.5立方米,铺设引水管4 710米,浇筑蓄水池4个59立方米,建设人畜饮水蓄水池266.4立方米,种植经济作物120亩,发展蔬菜种植萝卜300亩,辣椒200亩,新建永久性标志碑3块

(二)扶贫安居项目

2015年安居扶贫项目根据(玉财农〔2015〕164号)文件实施。在2个镇4个村委会4个村民小组50户困难户实施安居房建设,计划建设安居房5 970平方米。2015年8月动工,2016年8月完工。已建设安居房50户13 608平方米,贫困群众已搬入新居。到位中央资金50万元,已补助到农户。

(三)扶贫项目贷款贴息

该项目根据市财政局、扶贫办玉财农﹝2015﹞186号文件实施。贴息对象及规模: 云南荣盛实业公司“年3万吨保鲜蔬菜收购项目”贷款贴息75万元,玉溪天丽食品公司“万亩有机蔬菜种植及深加工出口项目”贷款贴息24万元。项目于2015年6月开始实施,2016年6月结束。到位省级资金99万元,资金已全部拨付给贴息对象。

审计结果表明,该项目送审资料及报批手续齐全完整,项目采取了招标制、合同制管理,并遵循了基本建设程序。项目的选点选户符合扶贫项目立项要求,扶贫贷款贴息项目从申报、审核、到批复立项,做到了申报材料真实齐全,各环节审核认真细致。项目资金实行了县级财政专账核算和县级报账制,做到了专户存储,专款专用,贴息资金拨付及时

二、项目资金收支情况

该项目资金由区财政局核算管理,并实行县级报账制。截止2017年3月,共到位资金389万元,其中:整村推进项目资金240万元,扶贫安居工程中央资金50万元,扶贫项目贷款贴息省级资金99万元。支出合计365.2万元,其中:整村推进支出216.2万元,扶贫安居工程支出50万元,贷款贴息支出99万元。未拨资金23.8万元,属整村推进资金,未拨原因:10%的质保金及剩余工程款待项目验收后拨付。

三、审计情况及建议

针对审计情况,审计建议:

(一)在今后的工作中,建议区发改局督促各项目实施单位,

在工程项目结束后,按照规定组织双方人员进行验收工作,对上报的验收材料进行精简,审核。

(二)建议对项目实施的效果进行监测评估、汇总上报相关部门进行验收和备案。四、审计整改情况

区发改局同意并采纳了审计建议。